Crossborder Tax Tool
自查EN

🇬🇧 卖到英国需要知道的一切

英国是全球最大的电商市场之一，数字化程度高。脱欧后，英国拥有独立的海关和增值税制度。非英国卖家需遵守英国特定的增值税规则、产品安全标准（UKCA）和数据隐私法律（英国GDPR）。亚马逊、eBay和Etsy是主要电商平台。

最后更新: 2026-08-05·已验证: 2026-08-05

🛃 海关要点

2021年起非欧盟国家。所有商品均需缴纳进口增值税。许多产品类别需UKCA标志。商业进口需EORI号码。与北爱尔兰为独立关税区（温莎框架）。

合规主题

📊 增值税

英国增值税注册门槛为£90,000（2024年4月起）。使用亚马逊FBA的非英国卖家必须注册英国增值税，不论是否达到门槛。标准税率20%，减税率5%。在线市场被视为供应商，需代海外卖家对≤£135的商品代收增值税。

  • •增值税注册门槛：£90,000（2024年4月起）
  • •标准税率20%，减税率5%，零税率0%
  • •平台代收规则：亚马逊/eBay对≤£135的海外卖家货物代收增值税
  • •所有增值税注册企业须遵守数字化税务（MTD）要求
  • •通过HMRC在线平台提交季度增值税申报
  • •使用英国FBA的非英国卖家不论销售门槛均须注册

来源:

🚢 海关与进口关税

脱欧后，从英国境外进入的商品需缴纳关税和进口增值税。英国全球关税（UKGT）取代了欧盟共同对外关税。低值货物免税（£135）意味着£135以下的商品免关税，但进口增值税在销售点征收。

  • •2021年1月起适用英国全球关税（UKGT）
  • •低值门槛：£135以下免关税
  • •在线平台销售≤£135的商品在销售点征收进口增值税
  • •商业进口需EORI号码
  • •享受FTA优惠税率需原产地证明文件
  • •北爱尔兰根据温莎框架适用不同规则

来源:

🛡️ 产品安全与标签

英国合格评定（UKCA）标志取代了CE标志，适用于大不列颠市场。大多数产品需要UKCA标志。投放大不列颠市场的产品需英国责任人。电子产品、玩具、个人防护装备和医疗器械有专门的产品法规。

  • •投放大不列颠市场的大多数产品强制要求UKCA标志
  • •CE标志不再被大不列颠市场认可（部分过渡期例外）
  • •投放大不列颠市场的产品需英国责任人
  • •电气安全：市电连接产品需英国插头（BS 1363）
  • •产品标签必须使用英文
  • •产品专项法规（玩具、电子产品、个人防护装备、医疗器械）

来源:

🔒 数据隐私

英国GDPR和2018年数据保护法管辖数据隐私。信息专员办公室（ICO）是监管机构。脱欧后，英国有自己的充分性决定和数据传输机制。收集英国客户数据的卖家必须遵守英国GDPR。

  • •英国GDPR适用于任何处理英国居民个人数据的企业
  • •数据处理需合法依据（同意、合法利益等）
  • •向英国境外传输数据需国际数据传输协议（IDTA）
  • •大多数数据控制者需在ICO注册（费用：£40-£2,900）
  • •根据PECR要求需获得Cookie同意
  • •罚款最高£1750万或全球年营业额4%

来源:

🛒 平台规则

亚马逊英国站、eBay英国站和Etsy是主要电商平台。亚马逊英国站有严格的卖家绩效指标并要求增值税合规。亚马逊FBA要求增值税注册。在线市场对海外卖家≤£135的B2C商品承担增值税代收义务。

  • •亚马逊英国站：需增值税号；通过亚马逊增值税服务进行合规检查
  • •亚马逊英国FBA：不论销量均须注册增值税
  • •eBay英国站：卖家保护和托管支付系统
  • •Etsy：手工和复古商品热门平台；Etsy代海外卖家收取英国增值税
  • •平台代收法律：平台有义务代卖家收取增值税
  • •产品上架须遵守英国消费者保护和广告标准

来源:

♻️ EPR / 环保合规

英国对包装（包装废弃物法规）、电池和废弃电子电气设备（WEEE）实行生产者责任延伸制度。向英国市场投放包装商品的生产商须注册并报告包装数据。新的包装废弃物数据报告系统于2024年启动。

  • •包装EPR：生产商须在环境署注册并报告数据
  • •WEEE法规适用于电气/电子设备生产商
  • •电池法规适用于向英国市场投放电池的生产商
  • •注册门槛因材料类型和吨位而异
  • •包装生产者责任延伸：2024年起新的数据报告义务
  • •可使用合规方案帮助履行义务

来源:

避免罚款 — 检查你在英国的合规义务

2 分钟自查，确认是否需要注册 VAT、EPR 或申报关税

开始自检

热门品类

ElectronicsClothing & FashionBeauty & Personal CareHome & GardenBooks & Media

相关资源

相关指南(9)

相关模板(37)

相关对比(33)

真实案例(4)

申报日历

官方来源

更多Europe市场

🇪🇺欧盟🇧🇪比利时🇫🇷法国🇩🇪德国🇮🇹意大利🇳🇱荷兰🇵🇱波兰🇪🇸西班牙🇸🇪瑞典

以上信息仅供参考,不构成法律、税务或合规建议。请在做出决定前咨询专业顾问并查阅官方最新规定。